일반적으로 ATM에서 현금을 인출하면 수수료를 고객이 내야 하지만, 서비스 운영 초기였던 카카오뱅크는 고객 유치를 위해 현금 인출 1회당 1020원, 계좌이체 1회당 850원 수수료를 대신 부담했다. 카카오뱅크가 ATM 운영사에 수수료를 건네는 형태였다.

A씨 등은 매장에 ATM 기기를 두면 ATM 운영사에서 일정 수수료를 지급받는다는 점에 착안해 일부러 매장 ATM 기기로 카카오뱅크 거래횟수를 비정상적으로 부풀렸다. 이를 통해 A씨 등은 카카오뱅크가 ATM 운영사에 지불한 수수료 1900여만원 가운데 일부를 챙긴 것으로 조사됐다.